三明财政会计信息网:2015年三明市财政局部门预算说明

  三明财政会计信息网:2015年三明市财政局部门预算说明

 2015年部门预算经十二届人大四次会议审议通过，按照《三明市财政局关于预决算公开工作的通知》要求，现将我单位2014年部门预算说明如下:

一、单位主要职责

三明市财政局单位的主要职责是：

（一）贯彻执行国家、省有关财税法律法规和政策，拟订并组织实施财税发展战略、规划、政策和改革方案，分析预测宏观经济形势，参与拟订各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；根据预算的安排，确定财政税收收入计划；拟订市与区、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）拟订并组织实施有关财政、财务、会计管理等规章制度。承担各项财政收支管理的责任；负责编制年度市级预决算草案并组织执行；受市政府委托，向市人民代表大会报告全市和市级预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；组织拟订经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算。

（三）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，监督管理全市住房公积金的归集、安全使用、收益，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；管理彩票市场，监管彩票资金使用。

（四）贯彻执行国库管理制度、国库集中收付制度，拟订和执行市级国库集中收付制度，指导和监督全市国库业务，按规定开展国库现金管理工作；管理市本级财政专户；执行社会集团购买和政府采购制度、法规，拟订我市政府采购政策规定，负责控、购监督管理，依法查处控购方面的违法违规事项。

（五）拟订和执行行政事业单位国有资产管理规章制度，组织实施国有资产的清产核资、国有资产权属界定和登记；按规定管理行政事业单位国有资产；拟订需要全市统一规定的开支标准和支出政策，负责管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇。

（六）组织实施企业财务制度；按规定管理金融类企业国有资产；参与拟订企业国有资产管理相关制度，指导资产评估工作。

（七）负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责财政性投融资建设项目的工程概(预)算、决(结)算的评审，负责农业综合开发管理工作。

（八）执行社会保障资金(基金)的财务管理制度；会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施对社会保障资金使用的财政监督，编制市级社会保障预决算草案。

（九）贯彻执行政府国内债务管理的制度和政策，拟订和执行我市政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；统一管理全市政府外债。

（十）管理和指导全市会计工作，监督和规范会计行为，贯彻落实国家统一的会计制度；拟订和执行会计委派制度，指导和管理会计委派工作。

（十一）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强规范财政管理的政策建议。

（十二）贯彻落实农村综合改革的方针政策，指导、协调全市农村综合改革工作；牵头起草全市农村综合改革方案和措施，并组织实施，负责农村综合改革涉及的财政转移支付方案的测算和资金的分配，监督转移支付资金使用；承担市农村综合改革领导小组的日常工作。

（十三）负责市县(区)共建园区财政工作，拟订共建园区财政发展规划和财税制度，加强园区资金、财务监管。

（十四）承办市委、市政府交办的其他事项。

二、单位基本情况

三明市财政局包括22个机关行政科室，经费性质为财政核拨，人员编制数104人，在职人数96人。

三、主要工作任务

2014年，市财政局主要任务是：全面贯彻落实党的十八大和十八届二中、三中全会精神，按照市委八届七次全会总体部署，坚持稳中求进的总基调，着力培植壮大财源，促进经济持续健康发展；着力强化收入征管，促进财政收入可持续增长；着力优化支出结构，加大对民生领域和社会事业等重点支出的保障力度，促进民生改善和城乡统筹发展；着力推进财税改革，加快构建现代财政制度；着力增收节支提效，加强财政科学化管理，健全厉行节约长效机制，提高资金使用效益，为推动三明科学发展跨越发展、加快全面建成小康社会提供有力保障。围绕上述任务，重点抓好以下工作：

（一）把服务发展作为第一要务，努力推进经济持续增长。坚持稳中求进、进中求好，加强政策研究，创新财政支持经济的办法和措施，加大资金筹措力度，促进经济持续增长。一是坚持项目带动。围绕交通、能源、市政、水利、信息、环保“六大提升工程”，通过财政预算安排、整合各类财政专项资金、项目融资等多渠道筹措资金，集中力量推进南三龙铁路、三明机场、湄渝高速、厦沙高速、国道205过境线改线等重大项目建设，加快生态新城核心区、贵溪洋板块、城市综合体建设进度，不断夯实经济发展基础。二是支持产业提升。积极落实结构性减税政策，采取贷款贴息、资金补贴等扶持措施，加大对重点行业、骨干企业的扶持力度，促进优势产业做大做强。充分发挥财政专项资金的引导作用，加快电子商务、旅游、现代物流、金融服务、文化产业等现代服务业发展，推动创新创业资金等资源向新兴产业集聚，发展壮大战略性新兴产业，增强经济发展活力。落实财政奖励政策，吸引高层次人才、专业技术人才支持产业建设。三是支持“三农”发展。进一步完善财政投入机制，积极支持发展现代农业，加大农村基础设施投入，深入推进村级公益事业建设“一事一议”财政奖补工作，全面落实涉农补贴，促进农业增产、农民增收、农村稳定。四是推进生态市和环保模范城市创建工作。支持生态公益林保护和造林绿化，推进城乡环境综合整治“点线面”攻坚计划，抓好流域综合治理、农村环境连片整治和水土流失治理，加强节能减排和环保监测，建设体现“五位一体”要求的美丽乡村，努力实现“百姓富、生态美”有机统一。

（二）把改善民生作为根本宗旨，努力保障重点支出。把保障和改善民生放在更加突出的位置，调整和优化支出结构，加大民生资金筹措力度，确保民生支出稳步增长，进一步提高人民生活水平。一是实施更加积极的就业政策。加大创业小额贷款支持力度，继续发挥就业援助机制、就业专项资金的作用，在扶持创业带动就业、开发公益性岗位、服务企业用工等方面释放更大效益。二是加快完善社会保障体系。继续加大社会保障投入，支持建立更加公平可持续的社保制度。适当提高城乡居民养老保险政府补助标准，解决弱势群体和困难群体参加社保的历史遗留问题。进一步加强和改进城乡低保工作。落实财政投入政策，拓宽资金来源渠道，支持保障性安居工程。三是继续深化医药卫生体制改革。加快公立医院改革，提升医疗机构服务能力。深化基层医疗卫生机构综合改革，推进乡镇卫生院和村卫生所一体化。健全基本公共卫生服务经费保障机制，推进基本公共卫生服务均等化。完善医疗保险制度，继续提高新农合和城镇居民基本医疗保险的财政补助标准。四是支持教育优先发展。落实义务教育经费保障机制，继续完善扶困助学机制。继续支持城区中小学扩容建设，努力解决进城务工人员随迁子女就学问题。支持学前教育发展，实施新一轮学前教育三年行动计划。五是进一步加大文化投入。积极争创国家公共文化服务体系示范区，支持扩大公共文化产品供给。继续实施文化惠民工程，兴建和完善重点文化设施。引导社会资金以多种形式投资文化产业。六是继续加大社会管理创新投入。积极筹措资金，支持加强应急管理、食品药品安全、安全生产，落实政法经费保障机制，加强基层政权建设，推进农村综合改革，提高基层政府公共服务和社会管理能力。

（三）把多方聚财作为头等大事，努力提高保障能力。坚持把组织收入作为财税工作的重中之重，加强收入征管工作力度，拓宽增收渠道,千方百计做大财政“蛋糕”。一是落实责任。将收入目标任务细化分解到各县（市、区）和各征收部门，进一步完善考核机制，加强收入组织调度，强化综合治税，调动各方面积极性，形成收入组织合力。二是加强收入征管。加强财税形势分析，突出抓好重点项目和税源监控、零散税源和中小税种征管，加强非税收入征管，促进依法征收、公平征收、应收尽收、不过头征收。三是拓宽增收渠道。积极做好财政政策、项目、资金向上争取工作，盘活各种政府性资产资源，推进行政事业单位国有资产管理整合营运，规范土地市场管理，多渠道、深层次聚集政府财力，促进收入规模、增长速度和可用财力协调发展。

（四）把深化改革作为强大动力，努力推动制度创新。按照中央、省统一部署，坚持统筹谋划，重点突破，先行先试，全面深化财税体制改革，加快建立现代财政制度，释放改革红利，增强财政发展动力。一是改进预算管理制度。完善预算管理体系，细化预算编制内容，着力建立全面规范、公开透明的预算制度。加强部门结余结转资金管理，进一步盘活财政存量资金。建立厉行节约反对铺张浪费财政预算管理机制，严格控制一般性支出，加强“三公”经费管理。稳妥推进全市部门预决算和“三公”经费公开工作。二是跟踪税制改革。密切关注国家税制改革动向，加强对增值税、“营改增”、消费税、房地产税、资源税、环境保护税等税收改革的前瞻性研究，未雨绸缪，主动应对。

（五）把规范管理作为内在要求，努力提升理财水平。着眼财政工作新形势和新要求，不断夯实财政管理基础，完善财政运行机制，提升财政理财水平。一是推进国库集中支付和公务卡改革，提高国库直接支付比重，完善国库集中支付运行机制，加强预算执行动态监控，防范财政支付风险。二是规范政府采购，加快电子化政府采购实施进程。三是加强行政事业单位资产管理，完善规范统一的国有资产管理营运体制。四是强化财政资金绩效管理，扩大财政专项资金的绩效评价工作试点范围，完善绩效管理制度，逐步建立贯穿预算管理全过程的绩效管理机制。五是加大财政投资评审力度，进一步提高财政资金的使用效益。六是强化财政监督，努力构建对财政性资金运行实行全过程的监督体系，确保各项财政政策落到实处。七是完善地方政府性债务管理制度，建立政府性债务动态监控和预警机制，进一步明确归口管理和职责分工，健全管理机构，规范政府融资举债行为，防范财政风险。

四、预算收支总体情况

按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度。2014年,三明市财政局收入预算为1097.64万元，其中：当年财政拨款收入1097.64万元，上年结转收入0万元。相应安排支出预算1097.64万元，其中：人员支出793.46万元，公用支出52.98万元，项目支出251.20万元。

五、公共财政预算拨款支出情况

2014年度公共财政预算拨款支出 1097.64万元，主要支出项目(按科目分类统计)包括：

（一）2010601行政运行 899.7万元。主要用于基本支出、津贴补贴、住房公积金、通讯加班费补贴、公车经费和行政专项等支出。

（二）2100501行政单位医疗 39.56万元。主要用于医疗保险金支出。

（三）2080504未归口管理的行政单位离退休158.40万元。主要用于离退休费支出。

（四）2010601行政运行251.20万元。主要用于国库集中支付系统、部门预算编制系统运行和维护费等行政专项目支出。

六、政府性基金支出预算情况

2014年度政府性基金支出为零。

七、“三公”经费财政拨款预算情况

2014年“三公”经费财政拨款预算数为105万元，其中：因公出国（境）经费12万元，公务接待费28万元，公务用车购置及运行费65万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）经费

2014年预算安排12万元。主要用于参加省厅组织的培训班、交流考察团。与上年相比支出下降12.98%，主要原因是出国人次有所下降。

（二）公务接待费

2014年预算安排28万元。主要用于上级单位调研、指导等正常公务工作的接待活动。与上年相比支出下降3.4%，主要原因是严格控制陪同人员，降低用餐标准，尽量安排工作餐。

（三）公务用车购置及运行费

2014年预算安排60万元，其中：公务用车运行费60万元，主要用于公务用车燃油、维修、保险等方面支出；公务用车购置费0万元。与上年相比支出下降100%，主要原因是2014年没有购置新车。

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